Pon a cuánto compraste, a cuánto vendes y cuántas participaciones. La calculadora te dice cuánto de lo que sacas es ganancia y cuánto se queda Hacienda. Todo se calcula en tu navegador y no se guarda nada.
Sobre qué se paga: sobre la ganancia, no sobre lo que sacas
Esto es lo que más confunde al principio. Si vendes 10.000 € que te costaron 8.000 €, no tributas por 10.000: tributas por 2.000. Lo que hace la calculadora es separar esas dos cosas y aplicar los tramos del ahorro solo a la parte que es ganancia.
Y hace falta vender. Que el valor suba no genera impuesto: la ley del IRPF exige una alteración en la composición del patrimonio, y mientras no vendas no la hay. Lo tienes con el artículo delante en por qué no declaras tus fondos mientras no vendas.
Qué tramos aplica
La ganancia va a la base del ahorro, que tiene tramos propios y no se mezcla con lo que ganas trabajando. La calculadora aplica los tramos vigentes y va sumando por escalones: el primer tramo paga su tipo, lo que pase de ahí paga el siguiente, y así. Nunca se aplica el tipo más alto a todo el dinero, que es el otro malentendido clásico.
Cómo funciona la fiscalidad entera de estos productos, con las diferencias entre fondos y ETFs, está en cómo tributan los ETFs.
Si vendes solo una parte, se venden las más antiguas
Cuando has ido comprando a plazos y vendes una parte, Hacienda no te deja elegir cuáles vendes: salen primero las que compraste antes. Es la regla FIFO, y como esas suelen ser las más baratas, la ganancia sale mayor de lo que uno espera. Por eso conviene tener apuntadas las fechas y los precios de cada compra desde el primer día.
Lo que la calculadora no sabe
No sabe si tienes pérdidas de otras ventas que compensar, ni si has cobrado dividendos o intereses ese mismo año, ni si vives en un territorio con normativa propia. Todo eso cambia el resultado real. Esto te da la cifra de referencia, no la declaración.
Si tienes una web, puedes llevártela
Esta calculadora se puede poner en cualquier página, gratis y sin pedirme permiso. El código para copiar está en el desplegable que hay debajo de cada una en la página de las cuatro calculadoras. Lo único que pido es que dejes el enlace de crédito que viene con él.
No soy asesor financiero y esto no es una recomendación de inversión. Es una cuenta hecha con los números que tú pones, para que veas el orden de magnitud.